2021年第29號

　　洛寧縣委審計委員會辦公室、洛寧縣審計局成立審計組于2021年9月30日至12月13日，對洛寧縣商務科技和工業信息化局（以下簡稱商科工局）黨組書記、局長王占超同志2019年1月至2020年12月任職期間履行經濟責任情況進行了任中審計。審計結果如下：

　　一、履行經濟責任總體評價及主要業績

　　王占超同志，男，漢族，中共黨員，1969年12月29日出生，洛寧縣小界鄉人，本科學歷，四級調研員。王占超同志于2016年5月至2019年2月任洛寧縣商務和工業信息化委員會黨組書記、主任，2019年2月洛寧縣商務和工業信息化委員會、洛寧縣科學技術局和洛寧縣金融局、洛寧縣投資促進中心合并為洛寧縣商務科技和工業信息化局，王占超同志任黨組書記、局長，負責全面工作。洛寧縣投資促進中心于2021年9月26日分離為獨立機構。

　　從審計情況看，王占超同志履職期間，在縣委、縣政府的堅強領導下，科學謀劃，精準發力，克服疫情帶來的不利影響，創新舉措，強化服務。在工業經濟運行方面，全縣規上工業營業收入累計增速完成3.9%（高于全市0.4個百分點），工業累計增加值增速4.1%。在項目建設方面，2020年，全縣共實施千萬元以上工業項目43個，總投資193.7億元，年內累計完成投資34.6億元。在“三大改造”方面，2020年全縣實施“三大改造”項目16個，項目總投資36.2億元，2020年計劃投資9.46億元，年內累計完成投資10.54億元，推動了我縣商務、科技、工業經濟高質量發展。

　　本次審計也發現，王占超同志履職期內，商科工局還存在重大經濟事項未經集體研究決策、財務收支管理不規范、個別項目管理不合規等問題。

　　二、審計發現的主要問題和責任認定

　?。ㄒ唬┍静块T重要發展規劃和政策措施的制定、執行和效果方面。

　　本次審計重點檢查了商科工局履行本職目標和招商引資方面任務完成情況。審計發現，商科工局存在履行本職目標任務未完成的問題，具體如下：

　　外貿進出口目標任務未完成。

　　2020年履行本職目標任務中需完成外貿進出口44196萬元，實際完成外貿進出口41507.6萬元，離目標數相差2688.4萬元。

　?。ǘ┲卮蠼洕马椀臎Q策、執行和效果方面。

　　王占超同志任職期間，商科工局共作出重大經濟決策8項，涉及金額1914萬元，本次審計重點檢查了其中5項，涉及金額1087萬元。審計發現，3項存在問題，涉及金額794.80萬元。具體如下：

　　重大經濟事項未經集體研究決策

　　1.2019年12月41號憑證，支付洛陽龍門醫藥股份有限公司稅收獎勵資金3108233.8元，未經集體研究支付。

　　2.2019年7月14號憑證，支付肉聯廠安置資金4639800元，未經集體研究支付。

　　3.2019年5月14號憑證，支付肉聯廠改制經費200000元，未經集體研究支付。

　?。ㄈ┴斦攧展芾?、生態文明建設項目資金和專項資金的管理使用效益以及在預算管理中執行機構編制管理規定方面。

　　本次審計重點檢查了商科工局預算管理、財務收支等制度的建立和執行情況，電子商務進農村、科技創新獎補資金等項目資金的管理使用和效益情況，以及對所屬單位的管理情況。審計發現，商科工局存在財務收支管理方面、項目資金管理方面等兩方面問題。涉及金額114.12萬元。具體如下：

　　1.財務收支管理方面。

　?。?）無預算撥付資金836528元。2019年至2020年洛寧縣財政局對商科工局批復的部門收支預算通知上對洛寧縣商業總公司無預算，但在2019年至2020年商科工局往商業總公司撥付資金836528元。

　?。?）支出證據不足232216元。2019年至2020年在政府經費支出列支洛陽購置復印紙、辦公耗材、打印宣傳手冊、印刷費等225838元，存在無明細清單、明細清單為自制、審批單無領導簽字、無分配使用明細等現象，無法證明其支出的真實性。

　?。?）違規大額使用現金支付28327.7元。2019年至2020年，超現金支付限額列支購買辦公用品、招待用餐費用28327.7元。

　?。?）公務接待費列支不合規19988元。2019年至2020年在經費支出中列支業務招待費19988元，憑證后無公務接待審批單，接待清單中無主管領導簽字，“五單”不全。

　?。?）亂發補貼1500元。2019年商科工局賬面列支義務獻血營養費補貼資金5人1500元。無發放依據。

　　2.項目資金管理方面。

　?。?）部分電子商務進農村服務站點配套設施未發揮作用。

　?、俸拥祖偡兜甏咫娮由虅者M農村服務站點（2017年項目）設置在海濤生活超市，電商扶貧配套設施（電視）未在服務點放置，審計調查日站點管理員未在服務點。

　?、诘讖堗l西磨頭村電子商務進農村服務站點（2019年項目）電商扶貧配套設施（電腦）積灰較厚，且電視電腦配套設施未使用，審計調查日站點管理員未在服務點。

　?。?）施工合同與財政評審時間不一致涉及資金595000元。

　　2020年9月33號憑證、2020年9月34號憑證和2020年12月16號憑證列支河底農貿市場建設資金595000元，施工合同簽訂時間2020年8月10日，財政評審時間2020年8月28日。

　?。?）未按合同規定繳納履約保證金5000元。

　　商科工局委托河底鎮人民政府（甲方）與河南普富建筑工程有限公司（乙方）簽訂河底農貿市場建設項目合同，合同總金額595000元，合同中約定乙方向甲方一次性繳清履約保證金5000元。但乙方未繳納此筆款項。

　?。?）項目資料管理不規范

　?、?020年河底鎮楊坡村農貿市場建設項目和洛寧縣小界鄉田洼村農貿市場建 設項目的招標控制價表上招標人、法定代表人、編制人、復核人、編制時間、復核時間均未填寫。

　?、?020年河底鎮楊坡村農貿市場建設項目合同中建設單位河底鎮人民政府代表人簽字李濤濤與建設工程委托監理合同中法定代表人授權的代理河底鎮人民政府簽字李濤濤為同一人筆體不一致。

　?。ㄋ模┢渌P注事項。

　　內審工作落實不到位。商科工局成立了內部審計機構，配備了1名內審人員，但未按要求制定相關內審制度，未開展內審工作，內部審計工作未得到落實。

　　三、審計發現問題處理方式

　　按照有關規定，中共洛寧縣委審計委員會辦公室、洛寧縣審計局已將《洛寧縣商務科技和工業信息化局黨組書記、局長王占超同志任中經濟責任審計報告》送達本人和商務科技和工業信息化局，對審計發現的問題依法依規提出了處理意見和整改建議。