2021年第23號

　　中共洛寧縣委審計委員會辦公室、洛寧縣審計局于2021年7月12日至9月13日，對洛寧縣故縣鎮原黨委書記焦洪濤同志2018年10月至2021年4月任職期間經濟責任履行情況進行了離任審計。審計結果如下：

　　一、履行經濟責任總體評價及主要業績

　　焦洪濤，男，漢族，中共黨員，1971年11月出生，本科學歷。2018年10月至2021年4月任故縣鎮黨委書記，負責故縣鎮黨委全面工作，是落實全面從嚴治黨主體責任的第一責任人。

　　從審計情況看焦洪濤同志任職期間，在縣委、縣政府的堅強領導下，與鎮黨委、鎮政府其他班子成員一起，團結和依靠全鎮人民，以習近平新時代中國特色社會主義思想和系列重要講話精神為指導，認真貫徹落實黨的十八大、十九大精神和上級黨委、政府的重大方針政策，緊緊圍繞黨的建設、脫貧攻堅、鄉村振興、城鎮發展、招商引資和項目建設等重點工作，帶動故縣鎮經濟和社會各項事業全面快速持續發展。2020年地區國民生產總值較2019年增長2.5%，固定資產投資實際完成數較2019年增加5.6%。

　　本次審計也發現，焦洪濤同志任職期間，還存在財政收入任務未完成、項目管理不規范、支出證據不足、差旅費報銷和審批不規范、大額使用現金支付、公務接待費列支不合規等問題，涉及資金459.58萬元。

　　二、審計發現的主要問題和責任認定

　?。ㄒ唬┴斦Y金管理方面

　　本次審計重點檢查了故縣鎮政府財政資金管理、財務收支等制度的建立和執行情況、項目資金的使用管理情況。審計發現，故縣鎮存在項目管理不規范、支出證據不足、大額現金支付、差旅費審批和報銷不規范、公務接待費列支不合規等問題。具體如下：

　　1.項目管理不規范334.8萬元

　?。?）未簽訂施工合同，涉及資金69.39萬元

　　2019年至2020年，實施村鎮規劃設計、墻壁涂白、砌筑填土、道路修復等21個項目未簽訂施工合同，支出共計69.39萬元。

　?。?）項目實施不規范，涉及資金265.41萬元

　　2019年至2020年，在綠化、房屋改造提升、冬季造林征地用購機、扶貧車間改造、景觀墻建設、衛生整治等項目合計支出245.15萬元，施工合同中存在約定事項不具體、無工作量、地點不詳等不規范現象，且項目竣工后無驗收手續問題；2019年在基礎設施建設和其他商品服務支出科目列支老政府拆除費用，合計8.4萬元，后附協議中無領導簽字；2020年在商品服務支出科目列支圍墻修繕費、秸稈清運費、拆除費等合計11.86萬元，后附協議中無領導簽字。以上共計265.41萬元。

　　2.支出證據不足76.84萬元

　?。?）2019年至2020年在賬面列支條幅版面制作、耗材采購、日用品購買等，后附原始清單明細為多日多次由一人一筆一次寫成，兩年合計金額35.85萬元；

　?。?）2019年至2020年在賬面列支文印費、辦公用品采購、日用品購買等支出，后未附原始清單，兩年合計金額40.99萬元；

　　3.違規大額使用現金支付28.49萬元

　　2019年至2020年，故縣鎮超現金支付限額列支日用品、辦公用品、印刷品、公車加油等費用合計涉及資金28.49萬元。

　　4.公務接待費列支不合規17.96萬元

　　2019年至2020年故縣鎮政府機關賬面列支公務接待費多筆五單不全共計17.96萬元。其中2019年列支3.6萬元，2020年列支14.36萬元，記賬憑證后附原始單據或無住宿明細、菜單等、或無電話記錄、接待清單及領導審批單。

　　5.差旅費報銷和審批不規范1.49萬元

　?。?）故縣鎮政府2019年至2020年在差旅費中列支出差無審批單0.19萬元，審批日期與出差日期矛盾0.17萬元，多次出差共用一張審批單、后附車票大量連號且出差培訓無培訓文件0.84萬元，兩年涉及1.2萬元。

　?。?）故縣鎮政府2019年在差旅費科目中報銷燃油費0.11萬元，2020年報銷燃油費0.18萬元，兩年涉及0.29萬元；

　?。ǘ┢渌寮壗涃M方面

　　本次審計又對尋峪村村級經費收支情況進行了延伸抽查。發現，尋峪村委員會2021年5月在其他收入中收取2020年臨街門面房房租1.94萬元，應繳未繳房產稅及地方附加、城市維護建設稅、教育費附加共計0.25萬元。

　　三、審計發現問題處理方式

　　按照有關規定，中共洛寧縣委審計委員會辦公室、洛寧縣審計局已將《洛寧縣故縣鎮（原）黨委書記焦洪濤同志離任經濟責任審計報告》送達本人和故縣鎮人民政府，對審計發現的問題依法依規提出了處理意見和整改建議。